ZhO, ilkin sənədlərin sistemləşdirilməsi üçün mühasibat uçotuna cavabdehdir. Jurnal-order uçot sistemindən istifadə edərək qeydlər qeyd olunur biznes əməliyyatları hər bir təşkilatın aylıq yerinə yetirdiyi .
ZhO Maliyyə Nazirliyinin 23 sentyabr 2005-ci il tarixli 123n və 10 fevral 2006-cı il tarixli 25n nömrəli əmrləri ilə təsdiq edilmiş vahid formalarda (OKUD kodu No 0504071) doldurulur. Bununla belə, zərurət yaranarsa, bir qurum əvvəlcədən sifarişlə təsdiqləyərək müstəqil olaraq hazırlanmış ZHO formalarından istifadə edə bilər. uçot siyasəti.
Hər bir LJ forması bu və ya digər kredit əməliyyatını əks etdirmək üçün istifadə olunur, sonra həyata keçirilən bütün əməliyyatlar hər bir fərdi hesab üzrə yekunları vurğulayaraq, sintetik hesabların vahid reyestrində birləşdirilir.
Kreditlərin ləğvi iki hissədən ibarətdir:
- əsas - KT qeydləri üçün;
- əlavə (bəyanat) - analitik uçotun aparılması üçün.
DT dövriyyəsi müvafiq KT hesabları ilə birlikdə xüsusi JO-lara daxil edilir ki, bu da mühasibat uçotunda ikili yazı prinsipinin həyata keçirilməsini təmin edir. Hər hesab üçün JO-dan dövrün əvvəlində və sonunda qalıqlar köçürülür ümumi kitab təşkilatlar.
Hər bir qurum mühasibat uçotunun aparılacağı forma növünü seçmək hüququna malikdir:
- jurnal sifarişi;
- xatirə ordeni.
Bununla belə, jurnal-order formasının istifadəsi mühasibat uçotunun işinin sadələşdirilməsinə gətirib çıxarır, çünki onun əsas prinsipi mühasibat məlumatlarının sistemləşdirilməsi və dövri və yekun hesabatların hazırlanmasının avtomatlaşdırılmasıdır.
Jurnal sifarişi 1 və bəyanat 1
1 No-li jurnal-order və ona çıxarış 50 No-li “Nağd pul” hesabında daxil olan və çıxan kassa orderlərinə uyğun olaraq qurum tərəfindən doldurulur. CT hesabındakı qalıq kassadan edilən bütün ödənişləri, DT hesabında - daxil olan vəsaitləri əks etdirir. Ümumi sətir vəsaitlərin ödənildiyi məbləğləri göstərir. JO 1 müəyyən tarixlərdə nağd pul qalıqlarını əks etdirməlidir. Bu qalıqlar mütləq kassir hesabatında göstərilən günün yekun qalığı ilə üst-üstə düşməlidir. JO-nun yekun xətti seçilmiş dövr üçün baş kitabda 50 CT hesabı üzrə dövriyyəyə oxşar olmalıdır.
ZhO No 1 üçün bəyanat oxşar şəkildə doldurulur. Son dövriyyə mütləq kassa aparatının göstəriciləri ilə üst-üstə düşməlidir. Hesabat ayının sonunda mühasib yekun balansı 1 saylı JO, 1 saylı çıxarış və müəssisənin kassa kitabının göstəriciləri ilə tutuşdurmalıdır.
Jurnal sifarişi 1: formanı Word-də yükləyin
Jurnal sifarişi 1: doldurma nümunəsi
Jurnal sifarişi 2: forma
ZhO 2 CT hesabında qeydə alınan bütün əməliyyatları əks etdirir 51. Bütün məlumatlar çıxarışlar və bankdan çıxarışlara əlavələr, o cümlədən ödəniş tapşırıqları əsasında göstərilir. ZhO No 2-nin arxa tərəfi DT hesabından daxilolmalar haqqında məlumatı əks etdirməyə xidmət edir 51. ZhO-2-nin doldurulması alqoritmi 1 nömrəli ZO-ya bənzəyir.
Jurnal zəmanəti 2: formanı yükləyin
Jurnal sifarişi 2: doldurma nümunəsi
ZhO № 3-5
CT hesabları üzrə əməliyyatlar 54-56, kapital xərcləri və banklarda xüsusi hesablar (akkreditivlər, çek kitabçaları, pul sənədləri) uçotu, ZhO No 3-də formalaşır.
Jurnal order 3: forma
Jurnal sifarişi 3: doldurma nümunəsi
Jurnal sifarişi 4: forma
Qısamüddətli və uzunmüddətli kreditlər, borclar üzrə hərəkətlər (66 və 67 No-li hesablar) 4 nömrəli jurnal orderində uçota alınır.
Jurnal sifarişi 4: doldurma nümunəsi
Borclular və kreditorlar arasında qarşılıqlı tələblərin əvəzləşdirilməsi jurnal order 5 ilə formalaşır.
Jurnal order 6: forma
Göndərilən mal və xidmətlər üzrə bütün hesablaşma əməliyyatları 6 saylı ZhO-da qeyd olunur. O, həmçinin malların birbaşa qəbulunu və xidmətlərin göstərilməsini əks etdirir. Malların tədarükü və xidmətləri üzrə hesablaşmalar 60 №-li “Malsatan və podratçılarla hesablaşmalar” hesabında uçota alınır. ZhO No 6 hər bir qarşı tərəf və müqavilə üçün doldurulur.
Jurnal sifarişi 6: doldurma nümunəsi
Jurnal zəmanəti 7: formanı yükləyin
Jurnal-order 7 71 No-li hesab üzrə əməliyyatlar əsasında məsul şəxslərlə hesablaşmalar üzrə mühasibat uçotu məlumatlarının sistemləşdirilməsinə cavabdehdir. 7 nömrəli jurnalda işçilərin bütün əvvəlcədən hesabatları, bütün məbləğlər kontekstində məlumatlar əks etdirilir. nağd pul, verilmiş alt hesabatlar, eləcə də seçilmiş dövr üçün köçürmə qalıqları. ZhO No 7-də olan xətlər qruplaşmaya və birləşməyə tabe deyildir.
Jurnal №7: nümunənin doldurulması
Jurnal order 8: forma
ZhO No 8, aşağıdakı xüsusi hesablar üçün analitik məlumatlara uyğun olaraq debitorlar və kreditorlarla hesablaşmaların uçotu üçün reyestrdir:
- 60 “Malsatanlar və podratçılarla hesablaşmalar”;
- 62 No-li “Müştərilərlə hesablaşmaların uçotu”;
- 68 No-li “Vergi və ödənişlərin hesablanmasının uçotu”;
- 73 No-li “Digər əməliyyatlar üçün işçilərlə hesablaşmalar”;
- 75 “Təsisçilər ilə hesablaşmalar”;
- 76 "Hesablamalar müxtəlif borclular və kreditorlar."
8 №-li JO-da yuxarıda qeyd olunan kontragentlərlə qarşılıqlı hesablaşmalar üzrə ümumiləşdirilmiş məlumatlar, o cümlədən avans ödənişləri də daxil olmaqla, belə qarşı tərəflərdən daxil olan vəsaitlər göstərilir.
Jurnal sifarişi 8: doldurma nümunəsi
Jurnal zəmanəti 10: formanı yükləyin
ZhO No 10 üçün uçot xərcləri üçün istifadə olunur öz istehsalı. ZhO No 10 təşkilatın hər bir maliyyə-təsərrüfat əməliyyatı üçün bir neçə hesabdan ümumi məlumatları əks etdirir. Məlumat bir sıra mühasibat hesabatı registrləri və hesabatları əsasında 10 saylı ZhO-ya daxil edilir.
Jurnal sifarişi 10: doldurma nümunəsi
Jurnal order 11: forma
ZhO No 11 hazır məhsulların göndərilməsi və satışı üzrə mühasibat uçotu məlumatlarını qeyd etmək üçün nəzərdə tutulmuşdur. ZhO 11-in formalaşması üçün əsas kimi xidmət edən registrlər - 15,16 nömrəli bəyanatlar. Bu mühasibat hesabatlarında təşkilatın uçot siyasətində nəzərdə tutulduğu kimi, ehtiyatların faktiki və ya uçot qiymətləri göstərilir.
2 No-li çıxarış məsul şəxslərlə hesablaşmaların analitik uçotu üçün nəzərdə tutulmuşdur - 71 No-li hesab, kooperativ təşkilatları ilə - 74 No-li hesab, avadanlıqların ödənilməsi üçün - 75 No-li hesab, müxtəlif debitorlar və kreditorlarla - 76 No-li hesab ( 61, 67, 73, 76) , qarşılıqlı tələblərin əvəzləşdirilməsi qaydasında hesablaşmalar istisna olmaqla. 2 No-li hesabat həm də daxili hesablaşmaların uçotu üçün nəzərdə tutulmuşdur - 77 No-li hesab (77, 79).
Qarşılıqlı tələblərin əvəzləşdirilməsi qaydasında hesablamaların analitik uçotu 3 nömrəli hesabatda, depozitə qoyulmuş əmək haqqının analitik uçotu - xüsusi reyestrdə aparılır (əlavəyə bax).
2 saylı çıxarışda hər bir şəxsi hesab üzrə hesablaşmaların uçotu üçün lazımi sayda sətir ayrılır.
Ayrılmış sətirlər əməliyyatları qeyd etmək üçün kifayət etmədikdə, sonrakı əməliyyatlar “A” sütununda qeyd olunan növbəti sərbəst sətirlərdə əks etdirilir.
2 nömrəli hesabatda boş vərəq var, şəxsi hesabların sayı əsas vərəqə uyğun gəlmədikdə istifadə olunur.
2 nömrəli çıxarış rüb, yarımil və ya il üçün (şəxsi hesablar üzrə əməliyyatların sayından asılı olaraq) açılır.
Hesablaşmaların uçotunu aylar üzrə əks etdirmək boş yarpaqlı təbəqələr“A” və 17-ci sütunlar kəsilir.
Çoxlu sayda şəxsi hesablar olduqda, 2 saylı çıxarış subhesablar üzrə açılmalıdır (hər subhesab üçün çıxarışın ayrıca baş səhifəsi götürülür).
Mühasibat uçotunun jurnal-order formasına keçərkən hər bir şəxsi hesab üzrə çıxarışlarda (bir və ya bir neçə sətir ayrılmış) ayın əvvəlinə qalıq göstərilir. Hesabın və ya subhesabın ümumi balansı, həm debet, həm də kredit, sintetik uçot məlumatları ilə yoxlanılır.
Hər bir fərdi hesabın debeti üzrə yazılışlar 71, 74, 75, 76 (61, 61) hesabların debeti üzrə dövriyyəni əks etdirən müvafiq jurnalların ilkin sənədləri - orderlər və ya onların köməkçi çıxarışları (təqdim edildikdə) əsasında aparılır. 67, 73, 76) və 77 (77, 79) və aşağıdakı sütunlar doldurulur: 3, qısa mətn və ya sənədə keçid yerləşdirilir; 4, sənədin nömrəsini göstərir; müvafiq hesabın nömrəsini göstərən 5; 6, bu əməliyyat üçün məbləği göstərir.
Kredit yazılışları 71, 74, 75, 76 (61, 67, 73, 76) və 77 (77, 79) No-li hesablar üzrə kredit dövriyyəsinə aid əməliyyatlar üzrə müvafiq ilkin sənədlər əsasında və ya nağd pul vəsaitləri üzrə debet dövriyyəsi hesabatlarının əsası, qeydlər aşağıdakı sütunlarda əks etdirilməklə: 7 - qısa izahlı mətn və ya sənədə keçid (hesab nömrəsi, akt tarixi və s.); 8 - sənədin seriya nömrəsi; 9 - 16 - müxbir hesablar üzrə məbləğlər.
Əmək haqqından tutulmalar üzrə hesablamaların hərəkətini əks etdirmək üçün (icra vərəqələrinə uyğun olaraq) hər bir icra vərəqəsi üçün iki sətir ayrılır və “A” sütununda xeyrinə tutulma aparılan şəxsin soyadı, ünvanı, ünvanı, tutulmanın məbləği və müddəti, habelə verilmə üsulu pul (nağd, poçt vasitəsilə və s.) göstərilir, eyni zamanda sonuncu qrafada tutulma aparılan şəxsin adı göstərilir. .
Ödənilməmiş əmək haqqına görə əmanətçilərlə hesablaşmaların və icarəçilərlə hesablaşmaların uçotunun aparılması üçün çıxarışda hər bir hesablaşma növü üçün 4 sətir var.
Hər bir fərdi əmanətçi üzrə hesablaşmaların analitik uçotu əmanətçilər kitabında və ya depozit edilmiş məbləğlərin reyestrlərində aparılır (bax əlavə). Hər bir fərdi icarəçi üçün ödənişlərin analitik uçotu balansın hesablanması metodundan istifadə etməklə (ödənişli bildirişləri sənəd faylından çıxarmaqla) həyata keçirilir.
İcarəyə götürənlər və yataqxana sakinləri ilə hesablaşmaları qeyd etmək üçün böyük mənzil təsərrüfatı olan müəssisələrdə fərdi hesabların olduğu iri və orta müəssisələr üçün vahid jurnal-order mühasibat uçotunun reyestrlərindən 9 nömrəli formadan istifadə etmək məsləhətdir. müəyyən edilmiş hesablamalara uyğun olaraq dövriyyə vərəqəsi ilə birləşdirilir.
Forma 9-un arayışında hesablaşmaların uçotu mövqeli şəkildə aparılır: hər bir şəxslə hesablaşmalar üçün il ərzində, ayrı-ayrı aylar üçün icarəçidən ödənilməli olan bütün məbləğlər müəyyən sayda xətlər verilir. (yaşayış sahəsi, istilik, su və s. üçün ayrıca) və onlar tərəfindən bütün borcların ödənilməsi məbləği əks olunur.
İcarəçilərdən ödənilməli olan məbləğlər (debet dövriyyəsi) birbaşa çıxarışda verilmiş müvafiq istinad göstəriciləri əsasında hesablanır və əks etdirilir. İcarəyə götürənlərdən alınan məbləğlər (kredit dövriyyəsi) müvafiq ilkin sənədlər üzrə əks etdirilir.
İcarəyə götürənlərlə hesablaşmalar üzrə kredit və debet dövriyyəsinin məbləğləri və onlara olan borc bütövlükdə kitaba yekun vurulmaqla müəyyən edilir.
Bu hesablamalara əsasən ay üzrə dövriyyənin məbləğləri, habelə depozitə qoyulmuş əmək haqqı üzrə hesablamalar (reyestrlər və ya depozitə qoyulmuş məbləğlər kitabına əsasən) 2 saylı hesabata köçürülür. Nəzərə alsaq ki, 2 saylı hesabatda bu dövriyyələr müxbir hesablarda göstərilməlidir, kassa, bank və s. vasitəsilə ödənilən məbləğləri sənədlərdən əvvəlcədən müəyyən etmək lazımdır.
Hesabat ayı üzrə bütün əməliyyatlar qeydə alındıqdan sonra 2 saylı Hesabatdakı məlumatlar hesablanır, debet tərəfi ilə tutuşdurulur. bu hesab Baş Kitabda hər bir şəxsi hesab üzrə qalıq ayın sonunda yerləşdirilir (bu, həm də növbəti hesabat ayının açılış balansıdır). Cəmi üzrə kredit dövriyyələri köçürülür: jurnala - 3 nömrəli order müvafiq qrafalarda - 71, 76 (61, 67, 73, 76) və 77 (77, 79) No-li hesablar üzrə kredit dövriyyələri baxımından. ; jurnalda - 4 nömrəli sifariş - 74 No-li hesab üzrə kredit dövriyyəsi haqqında; jurnalda - order No 8 - 75 No-li hesab üzrə kredit dövriyyəsi üzrə. Eyni zamanda, 26 (25, 26) No-li «Ümumi zavod və sexlərin məsrəfləri» hesabları üzrə; 27 "Yerüstü"; 31 “Gələcək xərclər” və 44 “Paylanma xərcləri” və analitik uçot maddələrinə malik olan digər yazılar 2 nömrəli hesabatda əvvəlcədən qruplaşdırılmış maddələr kontekstində yazılır və onlar üçün lazımi sayda sətir götürülür. “Jurnal üzrə cəmi - sifariş” sütununda cəmilər həm hər məqalə, həm də verilmiş hesabın bütün məqalələri üzrə göstərilir.
Baş kitabda ayın əvvəlində qalıq 25.500 rubl təşkil edir.
| Bank çıxarış tarixi | Kredit hesablarından 51 hesabı debet etmək üçün: | Ümumi D-tsch. 51 | |||||
| 01.03 | |||||||
| 05.03 | |||||||
| 11.0 | |||||||
| 15.03 | |||||||
| 20.03 | |||||||
| 24.03 | |||||||
| 28.03 | |||||||
| Ay üçün cəmi |
Jurnal – cari ilin mart ayı 51 No-li “Cari hesablar” hesabının krediti üzrə 2 No-li order.
| Bank çıxarış tarixi | Kredit 51 hesabından debet hesablarına: | Ümumi K-tsch. 51 | |||||
| 01.03 | |||||||
| 05.03 | |||||||
| 11.03 | |||||||
| 15.03 | |||||||
| 20.03 | |||||||
| 24.03 | |||||||
| 28.03 | |||||||
| Ay üçün cəmi |
Tapşırıq 8.
Təşkilat haqqında ümumi məlumatdan istifadə edərək (Əlavə 2) doldurun:
Bank hesabının açılması üçün ərizə (9 nömrəli əlavə);
İmza nümunələri və möhür çapı olan kart (Əlavə 10).
Tapşırıq 9.
Cari hesabdan pul vəsaitlərinin kassaya qəbulu üçün çek verin (Əlavə 11).
İlkin məlumatlar:
1. 02.05.2019-cu il tarixli BD 8448850 nömrəli çekə əsasən. bank hesabından 90.000 rubl alındı. cari ilin yanvar ayı üçün mükafatların verilməsinə görə.
2. Kassir S.M.Sokolova pulu bankdan alıb. Vəsait alanın şəxsiyyətini təsdiq edən sənəd haqqında məlumat: pasport: 18 51 No 669015, Saratov şəhərinin Kirovski Rayon Daxili İşlər İdarəsi tərəfindən 25 mart 2010-cu il tarixdə verilmişdir.
Tapşırıq 10.
Nağd töhfə üçün elan doldurun (Əlavə 12)
İlkin məlumatlar:
1. Cari ilin fevralın 8-də nağd pul töhfəsi üçün elana əsasən alınmamış mükafatın məbləği banka yatırıldı - 20.000 rubl. Əmanətçi kassir S.M.Sokolovadır.
Tapşırıq 11.
Pul vəsaitlərinin köçürülməsi üçün 26 nömrəli ödəniş tapşırığını doldurun
kompüter üçün təchizatçıya (Əlavə 13).
İlkin məlumatlar:
1. "Progress" MMC cari ilin 5 fevralında təchizatçıya 35.000 rubl köçürür. kompüter üçün.
2. Payer Progress MMC (bax: Əlavə 2).
3. Resipient haqqında məlumat – “Elektromir” MMC, İNN 641620516, KPP 641601020, hesab No 40701610200000000412.
4. Resipientin bankı: Econombank, BIC 0461200602, hesab 30101810000000000602.
5. Ödənişin məqsədi: kompüter üçün 2 fevral 2008-ci il tarixli 305 nömrəli qaimə-fakturaya əsasən ƏDV daxil olmaqla 18%.
Problem 12.
6.02-ci il tarixli 1 nömrəli ödəniş sorğusunu doldurun. məhsullar üzrə cari il (Əlavə 14).
İlkin məlumatlar:
1. Ödəniş şərti – akseptlə, qəbul müddəti 10 gündür.
2. “Tərəqqi” MMC cari ilin 6 fevral tarixində “Passiv” MMC-yə 50.000 rubl məbləğində ödəniş sorğusu göndərir. məhsullar üçün.
3. Ödəyici - Passiv MMC, VÖEN 7729083775, hesab No 40702810800000000305.
4. Ödəyici bank – SCB “Kommersiya”, BİK 044525442, hesab No 30101810500000000442.
5. Ödənişin məqsədi - Cari ilin 10 yanvar tarixli 150 nömrəli müqavilə üzrə məhsullar üçün ƏDV daxil olmaqla 18%.
Problem 13.
2 nömrəli jurnal orderi (əlavə 15) və 2 nömrəli çıxarışı (əlavə 16) tərtib edin, hesabat ayının sonuna cari hesabın qalığını müəyyənləşdirin.
Xarici valyuta və xüsusi hesablar üzrə əməliyyatların maliyyə uçotu
Tapşırığın məqsədi xarici valyutada əməliyyatların və banklarda xüsusi hesabların uçotunun aparılması qaydasını mənimsəmək.
Tapşırıq 1.
“Proqres” MMC banka 10 000 ABŞ dolları almaq üçün sifariş verib. Bank 60 rubl məzənnəsi ilə xarici valyuta alıb. 1 dollara. Rusiya Bankının valyutanın alınması və müəssisənin xüsusi tranzit valyuta hesabına köçürülməsi tarixinə məzənnəsi 59 rubl təşkil etmişdir. 1 dollara. Bank komissiyası - 300 rubl.
Müəssisənin müraciəti əsasında ezamiyyə xərclərinin ödənilməsi üçün valyuta hesabından nağd valyuta çıxarılıb. Xarici valyuta hesabından valyutanın silinməsi və təşkilatın kassasına köçürülməsi tarixində dolların məzənnəsi 59,2 rubl təşkil edir.
Tapşırıq 2.
“Proqres” MMC xarici alıcıya 10 min ABŞ dolları məbləğində məhsul satıb. Xarici valyuta gəlirlərinin 30%-i bank tərəfindən Mərkəzi Bankın məzənnəsi (dolların məzənnəsi 59 rubl) ilə tranzit valyuta hesabından satışa göndərilir. 177.000 rubl məbləğində satılan xarici valyuta gəlirinin rubl ekvivalenti. cari hesaba köçürülür. Xarici valyuta gəlirlərinin qalan hissəsi (7000 ABŞ dolları) cari xarici valyuta hesabına köçürülür.
Əməliyyatı hesablarda əks etdirin mühasibat uçotu subhesabları göstərir.
Tapşırıq 3.
“Promsnab” MMC ilə bağlanmış alqı-satqı müqaviləsinə əsasən “Proqres” MMC alır tikinti materialları 400.000 rubl məbləğində. (ƏDV daxil olmaqla 18%). Müqavilənin şərtlərinə görə, təchizatçı ilə hesablaşmalar çatdırılmanın bütün məbləği - 400.000 rubl üçün akkreditiv açmaqla həyata keçirilir.
Tapşırıq 4.
Proqress MMC adından Econombank emissiya üçün vəsait qoyub çek kitabçası 300.000 rubl məbləğində. Təşkilat ümumi məbləği 275.000 rubl olan ehtiyat hissələri satın aldı. (ƏDV daxil olmaqla 18%). Alınan materialları ödəmək üçün Promsnab MMC 275.000 rubl məbləğində çek verdi. Çeklər banka təqdim edilib və bank tərəfindən ödənilib. İstifadə olunmamış çeklər banka qaytarılıb.
Mühasibat uçotu hesablarında əməliyyatı əks etdirin.
Tapşırıq 5.
Proqress MMC mövcud vəsaiti depozit hesabına yerləşdirib. Depozit məbləği 2.500.000 rubl təşkil edir. Depozit müddəti 6 aydır. Faiz dərəcəsi - 13%, illik. Faizlər əmanətdən vəsaitin qaytarılması ilə eyni vaxtda ödənilir.
Mühasibat uçotu hesablarında əməliyyatı əks etdirin.
Çıxarış 2, həmçinin ödəniş üçün hesab-fakturaları formatda sifarişin faylını yükləmək üçün keçidə daxil olaraq əldə edə bilərsiniz. T51 bəyanat formasını yükləmək üçün fayllar. Əmək haqqı T51 təlimat formasını yükləyin. Kəmiyyət hesab formasını pulsuz yükləyin. Əmək haqqı formasını yükləyin. 50 hesab üçün çıxarış 1 kassa formasını yükləyin. Əmək haqqı T49 formasını yükləyin 7281. Siz həmçinin W və E formatlarında formanı yükləyə və sifarişləri orada saxlaya bilərsiniz. Əmək haqqı forması T49 üçün nümunə forması Endirmə Ölçüsü 90, 0 KB Yükləmələr 2 176. Journalorder 2 formasını yükləmək
Cəmi ÖDƏNİŞ VƏQİQƏSİ Çıxarış T51 formasının 2-ci səhifəsində tərtib edilmişdir. Op14 məhsul və qabların hərəkəti üçün uçot hesabatı Nümunələr və W formasının nümunələri üzrə istehlak materialı formasını yükləyin. Hazırkı nəşrimizin mövzusu əmək haqqı formasıdır, bu bağlantılardan istifadə edərək əmək haqqı formasını yükləyə bilərsiniz və. Bu bölmədə sizi proqram formatında təmiz balans formasını yükləməyə dəvət edirik. Şirkət ilkin sənədlərdən istifadə etməklə nağd əməliyyatları qeydiyyata almalıdır, c. Hesabat 2 formasını pulsuz yükləyin, 2 doldurun 2 nümunə 2, əgər işçi tarixdən etibarən 3 gün ərzində vəsait almazsa. Əmək haqqı forması T53, W formatında yükləmə forması, E formatında yükləmə forması var. Ödəniş vərəqəsi hesablama və ödəniş üçün tələb olunur. Əmək haqqı forması T53, formanı yükləyin
Ödənilmiş əmək haqqı məbləğinə KO2 formalı xərc kassa orderi verilir. Əmək haqqı formasını yükləyin. Qüsurlar olduqda qüsurlu akt və ya qüsurlu sənəd tərtib edilir. Əmək haqqı formasını yükləyin. Logger 1 aşağıda doldurulur və bir neçə gün əvvəl yaradılıbsa, tarix göstərilir. Əmək haqqı formasını yükləyin. O, maaş bordrosundan çox geridə qaldı t 51 formasını yükləyin ki, burada çap sahəsi genişdir.
Hesab balansı hesabatından istifadə edərək, seçilmiş nağdsız hesab üçün başlanğıcda qalıqlar, debet və kredit dövriyyələri və göstərilən dövrün sonunda qalıqlar haqqında məlumatları ehtiva edən reyestr yarada bilərsiniz.
Belə bir reyestri hesabat şəklində tərtib etmək üçün (menyu Hesabatlar -> Hesab balansı) reyestrin tərtib olunma müddətini, reyestrin tərtib olunduğu təşkilatı, mühasibat uçotu hesabını göstərməlisiniz. dövriyyə yaratmaq balans hesabatı, və düyməni basın. Varsayılan olaraq, hesabatdakı məlumatlar hesabda açılan hər bir analitik bölmə üçün təfərrüatlarla təmin edilir. Verilmiş misalda (şək. 1-110) reyestr 51 №-li “Cari hesablar” hesabı üzrə tərtib edilir ki, bu hesablar üzrə hesablar planının parametrlərinə uyğun olaraq cari hesablar və növlər kontekstində qeydlər aparılır. pul vəsaitlərinin hərəkəti. İkinci subconto üçün, Yalnız Dövriyyələr atributu parametrlərdə təyin olunur, ona görə də sistem bu analitik bölmə üçün alt konto ilə balansın saxlanmasını dəstəkləmir. Müvafiq olaraq, bu məlumatlar hesabatda yoxdur.
Subconto haqqında daha ətraflı məlumat əldə etmək üçün maraq doğuran analitik uçot obyekti ilə sətirdə sol siçan düyməsini iki dəfə klikləyin. Yaradılmış balans hesabatının aid olduğu dövr üçün hesabda bu obyektlə aparılan bütün əməliyyatları özündə əks etdirən Hesab Kartı hesabatı ekranda göstərilir.
Hesab təhlili
Hesabın Təhlili hesabatından istifadə edərək, nağdsız hesabın digər mühasibat hesabları ilə müəyyən edilmiş dövr ərzində dövriyyəsi, habelə bu dövrün əvvəlində və sonunda qalıqlar haqqında məlumatları özündə əks etdirən reyestr yarada bilərsiniz.
Belə bir reyestri hesabat şəklində tərtib etmək üçün (menyu Hesabatlar -> Hesabın təhlili) reyestrin tərtib olunma müddətini, təhlil etmək istədiyiniz nağdsız vəsaitlərin uçotu hesabını, məlumatların aid olduğu və düyməni basın. Varsayılan olaraq, hesabatdakı məlumatlar müvafiq subhesablar, subhesab dəyərləri və s. haqqında ətraflı məlumat olmadan təqdim olunur. (Şəkil 1-111).
Praktiki məqsədlər üçün belə bir hesabat kifayət qədər məlumatlandırıcı deyil. Daha ətraflı məlumat əldə etmək üçün hesabat parametrlərinin qurulması düyməni basmaqla açıla bilən köməkçi formadan istifadə etməklə həyata keçirilir.
düyü. 1-111. Məlumat təfərrüatları olmadan 51 hesabının təhlili
Ümumi nişanında göstərilir (Şəkil 1-112):
əlavə məlumat qruplaşmasının işarəsi;
müxbir hesablar üzrə məlumatların əlavə təfərrüatlarının işarəsi;
xarici valyutada məlumatların çıxarılması üçün bayraq (52 "Valyuta hesabları", 55.21 "Akreditivlər (xarici valyutada)" və s. hesablar üçün, yəni valyuta uçotunu dəstəkləyən bayraqlı hesablar üçün mövcuddur).
F Parametr X 1 ¦ Ümumi j Hesabın leqallaşdırılması Müxbir hesabların leqallaşdırılması Seçim Hesabı: |51 M Dövr: (01022008 ;1L|-dan: (29 02 2008 |p 0 satış) [ Ağ akasiya Dövrünü göstər Dövr: |Dövr üçün) Ў( E "Müxbir hesabların subhesabları və subhesabları üzrə* Çıxış məlumatları O Genişlənmiş balans Valyutalar üzrə məlumatlar L: Kəmiyyət üzrə məlumat 1 QIC Close;?.: j
düyü. 1-112. Hesabın Təhlili hesabatının qurulması 51. Ümumi nişanı
Varsayılan olaraq, dövriyyə bütövlükdə dövr üçün göstərilir. Dövr atributunda siz yarımcəmlərin əlavə qruplaşdırılması rejimini təyin edə bilərsiniz: gün, həftə, aya görə və s.
Qeyd xanası Subhesablar və subhesablar üçün korr. hesablar, müvafiq hesablarla dövriyyələrin əlavə olaraq subhesablar, eləcə də subhesablar üzrə təfərrüatlı olacağı rejimi təyin edir, əgər bu cür təfərrüatlar Yazışmaların Təfərrüatları sekmesinde hesabat parametrlərində nəzərdə tutulubsa. hesablar.
Təhlil edilən hesab üçün məlumat təfərrüatları qaydaları Hesab Təfərrüatları sekmesinde müəyyən edilir.
Lazım gələrsə, Seçim sekmesinde təhlil edilən hesab üçün hesabata daxil edilmiş analitik uçot məlumatlarının cavab verməli olduğu meyarları təyin edə bilərsiniz.
