ZhO yra atsakinga už pirminės dokumentacijos sisteminimą. Žurnalo užsakymų apskaitos sistemos pagalba, verslo sandorių atlieka kiekviena organizacija kas mėnesį.
ZhO pildomi vieningose formose (kodas pagal OKUD Nr. 0504071), patvirtintas Finansų ministerijos 2005-09-23 įsakymais Nr.123n ir 2006-10-02 įsakymais Nr.25n. Tačiau prireikus įstaiga gali naudoti pačios parengtas HO formas, prieš tai patvirtinusi jas įsakymu ir fiksavusi apskaitos politika.
Kiekviena LC forma naudojama tam tikrai paskolos operacijai atspindėti, tada visos operacijos sujungiamos į vieną sintetinių sąskaitų registrą, paskirstant rezultatus kiekvienai atskirai sąskaitai.
Paskolos HO susideda iš dviejų skyrių:
- pagrindinis - KT įrašams;
- papildomas (išrašas) - už analitinės apskaitos vedimą.
DT apyvarta įtraukiama į specialią HO kartu su atitinkamomis CT sąskaitomis, kurios užtikrina dvigubo įrašo principo įgyvendinimą apskaitoje. Kiekvienos sąskaitos likučiai laikotarpio pradžioje ir pabaigoje nuo JO perkeliami į didžioji knyga organizacijose.
Kiekviena įstaiga turi teisę pasirinkti, kokia forma bus tvarkoma apskaita:
- žurnalas-užsakymas;
- memorialinis ordinas.
Tačiau žurnalo užsakymo formos naudojimas supaprastina apskaitos darbą, nes pagrindinis jos principas yra apskaitos duomenų sisteminimas ir periodinių bei galutinių ataskaitų rengimo automatizavimas.
Žurnalo tvarka 1 ir išrašas 1
Žurnalą-užsakymą Nr.1 ir išrašą jam pildo įstaiga 50 sąskaitoje „Kasa“ pagal kvitų ir išlaidų kasos orderius. Likutis CT sąskaitoje atspindi visus mokėjimus iš kasos, DT – tas lėšas, kurios buvo gautos. Sumos eilutėje rodomos sumos, už kurias buvo sumokėtos lėšos. ZHO 1 turėtų atspindėti pinigų likutį konkrečiomis dienomis. Šie likučiai būtinai turi sutapti su galutiniu likučiu nurodytą dieną kasos ataskaitoje. Paskutinė ZHO eilutė turėtų būti panaši į pasirinkto laikotarpio didžiosios knygos 50 sąskaitos CT apyvartą.
Pareiškimas ZhO Nr. 1 pildomas panašiai. Galutinė apyvarta būtinai turi sutapti su Kasos rodikliais. Ataskaitinio mėnesio pabaigoje buhalteris turi suderinti ZhO Nr. 1 galutinį likutį, išrašą Nr. 1 ir įstaigos kasos knygos rodiklius.
1 žurnalo tvarka: atsisiųskite formą Word
Žurnalo užsakymas 1: mėginio pildymas
Žurnalo orderis 2: tuščias
ZhO 2 atspindi visas sąskaitoje CT 51 įrašytas operacijas. Visa informacija nurodoma pagal išrašus ir banko ataskaitų priedus, įskaitant mokėjimo nurodymus. Antroji ZHO Nr. 2 pusė skirta informacijai apie kvitus iš sąskaitos 51 DT. ZhO-2 užpildymo algoritmas yra panašus į ZhO Nr. 1.
Žurnalo orderis 2: atsisiųskite formą
2 rąsto užsakymas: mėginio užpildymas
JO Nr.3-5
CT sąskaitų 54-56 operacijos, fiksuojančios kapitalo sąnaudas ir specialias sąskaitas bankuose (akredityvai, čekių knygelės, kasos dokumentai), formuojamos ZhO Nr. 3.
3 žurnalo tvarka: tuščia
3 rąsto užsakymas: mėginio užpildymas
4 žurnalo tvarka: tuščia
Trumpalaikių ir ilgalaikių paskolų, paskolų (66 ir 67 sąskaitos) judėjimai registruojami 4 žurnalo eilėje.
Žurnalo orderis 4: mėginio pildymas
Tarpusavio skolininkų ir kreditorių reikalavimų įskaitymai sugeneruojami žurnalo tvarka 5.
Žurnalo orderis 6: tuščias
Visos atsiskaitymo už pristatytas prekes ir paslaugas operacijos yra registruojamos ZHO Nr. 6. Tai taip pat atspindi tiesioginį prekių gavimą ir paslaugų teikimą. Atsiskaitymai už prekių tiekimą ir paslaugų teikimą apskaitomi 60 sąskaitoje „Atsiskaitymai su tiekėjais ir rangovais“. ŽO Nr. 6 pildomas kiekvienai sandorio šaliai ir sutarčiai.
Žurnalo užsakymas 6: mėginio pildymas
7 žurnalo užsakymas: atsisiųskite formą
7 žurnalo įsakymas yra atsakingas už atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaitos duomenų sisteminimą pagal operacijas 71 sąskaitoje. ZHO Nr. 7 pateikiama informacija visų išankstinių darbuotojų ataskaitų kontekste, visos sumos Pinigai, išduotas sub-ataskaitas, taip pat pasirinkto laikotarpio perkeliamus likučius. ZHO Nr. 7 eilutės nėra grupuojamos ir nejungiamos.
Žurnalas Nr.7: mėginio pildymas
Žurnalo orderis 8: tuščias
ZhO Nr. 8 yra atsiskaitymų su skolininkais ir kreditoriais apskaitos registras pagal šių specialiųjų sąskaitų analitinius duomenis:
- 60 „Atsiskaitymai su tiekėjais ir rangovais“;
- 62 „Atsiskaitymų su pirkėjais apskaita“;
- 68 „Mokesčių ir rinkliavų apskaičiavimų apskaita“;
- 73 „Atsiskaitymai su personalu už kitas operacijas“;
- 75 „Atsiskaitymai su steigėjais“;
- 76 „Atsiskaitymai su skirtingi skolininkai ir kreditoriai“.
ZHO Nr. 8 pateikiami apibendrinti duomenys apie tarpusavio atsiskaitymus su aukščiau nurodytomis sandorio šalimis, nurodomos iš tokių sandorio šalių gautos lėšos, įskaitant išankstinius mokėjimus.
Žurnalo užsakymas 8: mėginio pildymas
10 žurnalo užsakymas: atsisiųskite formą
ZhO Nr. 10 naudojamas sąnaudų apskaitai už savos gamybos. ZhO Nr. 10 atspindi apibendrintus duomenis iš įvairių sąskaitų apie kiekvieną organizacijos finansinę ir ekonominę veiklą. Informacija įvedama į ZhO Nr. 10 pagal daugybę apskaitos ataskaitų registrų ir ataskaitų.
10 rąsto užsakymas: mėginio užpildymas
Žurnalo orderis 11: tuščias
ZHO Nr.11 skirtas gatavų gaminių siuntimo ir pardavimo apskaitos duomenims registruoti. Registrai, kurie yra ZhO 11 formavimo pagrindas - pareiškimai Nr. 15,16. Šiose apskaitos ataskaitose nurodomos faktinės arba apskaitinės atsargų kainos, įtvirtintos organizacijos apskaitos politikoje.
Lapas N 2 skirtas analitinei atsiskaitymų su atskaitingais asmenimis apskaitai - sąskaita N 71, su kooperatinėmis organizacijomis - sąskaita N 74, apmokėjimui įranga - sąskaita N 75, su skirtingais skolininkais ir kreditoriais - sąskaita N 76 (61, 67, 73, 76), išskyrus atsiskaitymus tarpusavio reikalavimų įskaitymo tvarka. Išrašas N 2 taip pat skirtas vidinių atsiskaitymų apskaitai - sąskaita N 77 (77, 79).
Analitinė atsiskaitymų apskaita tarpusavio reikalavimų įskaitymo tvarka vykdoma išraše Nr.3, analitinė deponuoto darbo užmokesčio apskaita - specialiame registre (žr. priedą).
Ataskaitoje N 2, kad būtų atsižvelgta į kiekvieno iš jų skaičiavimus Asmeninė paskyra reikiamas eilučių skaičius.
Jei įrašymo operacijoms skirtų eilučių neužtenka, tolesnės operacijos atsispindi kitose laisvose eilutėse, nurodytose „A“ stulpelyje.
Išraše N 2 yra įterpimo lapas, kuris naudojamas, jei asmeninių sąskaitų skaičius netelpa pagrindiniame lape.
Išrašas Nr.2 atidaromas ketvirčiui, pusei metų arba metams (priklausomai nuo operacijų skaičiaus asmeninėse sąskaitose).
Atspindėti atsiskaitymų apskaitą pagal mėnesius slydimo paklodės„A“ ir 17 stulpelių dalimis nupjaunamos.
Esant dideliam asmeninių sąskaitų skaičiui, išrašas Nr.2 turėtų būti atidaromas subsąskaitomis (kiekvienai subsąskaitai imamas atskiras išrašo titulinis lapas).
Pereinant į apskaitos žurnalo-užsakymo formą, kiekvienos asmeninės sąskaitos išrašuose (kuriai skirta viena ar kelios eilutės) rodomas mėnesio pradžios likutis. Bendras sąskaitos ar subsąskaitos likutis, tiek debetas, tiek kreditas, yra suderinamas su sintetiniais apskaitos duomenimis.
Įrašai kiekvienos asmeninės sąskaitos debete daromi remiantis pirminiais atitinkamų žurnalų dokumentais - pavedimais arba jų pagalbinėmis išrašomis (kur jie pateikiami), kurie atspindi 71, 74, 75, 76 sąskaitų debeto apyvartą. (61, 67, 73, 76) ir 77 (77, 79), o stulpeliai pildomi: 3, kuriuose dedamas trumpas tekstas arba nuoroda į dokumentą; 4, kuriame nurodytas dokumento numeris; 5, nurodantis atitinkamos sąskaitos numerį; 6, kuriame nurodyta šios operacijos suma.
Kredito įrašai daromi pagal atitinkamus pirminius dokumentus, sandorius, susijusius su kredito apyvarta, sąskaitose N 71, 74, 75, 76 (61, 67, 73, 76) ir 77 (77, 79) arba grynųjų pinigų apyvartos ataskaitų pagrindu, o įrašai atsispindi šiuose stulpeliuose: 7 - trumpas aiškinamasis tekstas arba nuoroda į dokumentą (sąskaitos numeris, veiksmo data ir kt.); 8 - dokumento eilės numeris; 9 - 16 - sumos užskaitomose sąskaitose.
Atsiskaitymų dėl išskaitų iš darbo užmokesčio judėjimui (pagal vykdomąjį raštą) atspindėti kiekvienam vykdomajam raštui skiriamos dvi eilutės, o stulpelyje „A“ nurodomas asmens, kurio naudai išskaitoma, pavardė, adresas, išskaitymo suma ir laikotarpis, taip pat pinigų išdavimo būdas (grynaisiais, paštu ir pan.), tuo pačiu paskutiniame stulpelyje nurodomas asmens, iš kurio išskaitoma, pavardė.
Atsiskaitymams su indėlininkais už neišmokėtą darbo užmokestį ir atsiskaitymams su nuomininkais apskaityti ataskaitoje skiriamos 4 eilutės - kiekvienai atsiskaitymo rūšiai.
Kiekvieno atskiro indėlininko atsiskaitymų analitinė apskaita vykdoma indėlininkų knygoje arba įneštų sumų registruose (žr. priedą). Analitinė atsiskaitymų apskaita kiekvienam atskiram nuomininkui vykdoma pagal balanso skaičiavimo metodą (iš dokumentų bylos pašalinant apmokėtus pranešimus).
Įmonėse, kuriose yra didelis būsto ūkis, atsiskaitymams su nuomininkais ir bendrabučių gyventojais apskaityti, patartina naudoti N 9 formos išrašą iš didelių ir vidutinių įmonių vienos žurnalo-užsakymo formos apskaitos registrų. , kuriame sujungiamos asmeninės sąskaitos apyvartos lapas pagal pateiktus skaičiavimus.
N 9 formos išraše atsiskaitymų apskaita vykdoma poziciniu būdu: atsiskaitymams su kiekvienu asmeniu pateikiamas tam tikras skaičius eilučių, pagal kurias per metus už atskirus mėnesius visos mokėtinos sumos nuo 2010 m. atsispindi nuomininkas (atskirai už gyvenamąjį plotą, šildymą, vandenį ir kt.) ir visos jų skolos grąžinimo sumą.
Iš nuomininkų mokėtinos sumos (debetinės operacijos) apskaičiuojamos ir atspindimos remiantis atitinkamais atskaitos rodikliais, tiesiogiai nurodytais ataskaitoje. Iš nuomininkų gautos sumos (kredito apyvarta) atspindimos pagal atitinkamų pirminių dokumentų duomenis.
Kreditinių ir debetinių apyvartų sumos atsiskaitant su nuomininkais ir skolos už juos nustatomos išvedant visos knygos sumas.
Mėnesio apyvartos sumos šiems paskaičiavimams, taip pat deponuoto darbo užmokesčio skaičiavimai (pagal registrus ar indėlių sumų knygą) perkeliami į išrašą Nr. 2. Atsižvelgiant į tai, kad ataskaitoje Nr. apyvartos turi būti rodomos atitinkamose sąskaitose, būtina iš anksto pagal dokumentus nustatyti sumas, mokamas per kasą, banką ir kt.
Užfiksavus visas ataskaitinio mėnesio operacijas, apskaičiuojami išrašo Nr. 2 duomenys, debeto pusė šiai sąskaitai derinama su Didžiąja knyga, kiekvienos asmeninės sąskaitos likutis registruojamas mėnesio pabaigoje (tai taip pat yra kito ataskaitinio mėnesio pradinį balansą). Dėl to kreditinės apyvartos perkeliamos: į žurnalą - atitinkamuose stulpeliuose užsakymas N 3 - pagal kreditines apyvartas sąskaitose N 71, 76 (61, 67, 73, 76) ir 77 (77, 79); žurnale - užsakymas N 4 - pagal kredito apyvartą sąskaitoje N 74; žurnale - orderis N 8 - pagal kreditinę apyvartą sąskaitoje N 75. Tuo pačiu į sąskaitas N 26 (25, 26) „Bendrosios gamyklos ir parduotuvės išlaidos“; 27 „Priedas“; 31 „Ateities laikotarpių išlaidos“ ir 44 „Platinimo sąnaudos“ ir kitose su analitinės apskaitos straipsniais, įrašai daromi anksčiau ataskaitoje N 2 sugrupuotų straipsnių kontekste, kuriems paimamas reikiamas eilučių skaičius. Stulpelio „Iš viso žurnalo – tvarka“ rezultatai išimami ir kiekvienam straipsniui, ir visiems šios paskyros straipsniams.
Likutis mėnesio pradžioje pagal Didžiąją knygą yra 25 500 rublių.
| Banko išrašo data | Norėdami nurašyti 51 sąskaitą iš kredito sąskaitų: | Iš viso D-tsch. 51 | |||||
| 01.03 | |||||||
| 05.03 | |||||||
| 11.0 | |||||||
| 15.03 | |||||||
| 20.03 | |||||||
| 24.03 | |||||||
| 28.03 | |||||||
| Iš viso per mėnesį |
Žurnalas - įsakymas Nr.2 dėl 51 sąskaitos „Atsiskaitomosios sąskaitos“ kredito už šių metų kovo mėnesį.
| Banko išrašo data | Nuo kredito 51 sąskaitų iki debeto sąskaitų: | Viso K-tsch. 51 | |||||
| 01.03 | |||||||
| 05.03 | |||||||
| 11.03 | |||||||
| 15.03 | |||||||
| 20.03 | |||||||
| 24.03 | |||||||
| 28.03 | |||||||
| Iš viso per mėnesį |
8 užduotis.
Naudodami bendrą informaciją apie organizaciją (2 priedas) užpildykite:
Prašymas atidaryti sąskaitą banke (9 priedas);
Kortelė su parašų pavyzdžiais ir antspaudo atspaudu (10 priedas).
9 užduotis.
Išrašyti lėšų gavimo iš atsiskaitomosios sąskaitos į kasą čekį (11 priedas).
Pradiniai duomenys:
1. Pagal 05.02.t.g čekį Nr.BD 8448850. iš banko sąskaitos gavo 90 000 rublių. einamųjų metų sausio mėnesio apdovanojimui.
2. Kasininkė Sokolova S. M. gavo pinigus iš banko. Informacija apie lėšų gavėjo asmens dokumentą: pasas: 18 51 Nr.669015, išduotas Saratovo Kirovskio rajono Vidaus reikalų departamento 2010-03-25.
10 užduotis.
Užpildykite piniginio įnašo skelbimą (12 priedas)
Pradiniai duomenys:
1. Einamųjų metų vasario 8 d., už piniginį įnašą bankui buvo sumokėta negautos priemokos suma - 20 000 rublių. Indėlininkas yra kasininkė Sokolova S.M.
11 užduotis.
Lėšų pervedimui užpildykite mokėjimo nurodymą Nr.26
kompiuterio tiekėjas (13 priedas).
Pradiniai duomenys:
1. Progress LLC einamųjų metų vasario 5 d. tiekėjui perveda 35 000 rublių. kompiuteriui.
2. Payer Progress LLC (žr. 2 priedą).
3. Informacija apie gavėją - LLC Electromir TIN 641620516, KPP 641601020, sąskaitos Nr.40701610200000000412.
4. Gavėjo bankas: Econombank, BIC 0461200602, sąskaita 30101810000000000602.
5. Mokėjimo paskirtis: pagal 2008-02-02 sąskaitą Nr.305 už kompiuterį su 18% PVM.
12 užduotis.
Užpildykite vasario 6 dienos mokėjimo prašymą Nr. einamųjų metų gaminiams (14 priedas).
Pradiniai duomenys:
1. Apmokėjimo sąlyga - su akceptu, priėmimo terminas 10 dienų.
2. Progress LLC einamųjų metų vasario 6 d. išsiunčia mokėjimo prašymą Passiv LLC už 50 000 rublių. produktams.
3. Mokėtojas – LLC Passiv, TIN 7729083775, sąskaitos Nr.40702810800000000305.
4. Mokėtojo bankas - UAB „Commercial“, BIK 044525442, sąskaitos Nr.30101810500000000442.
5. Mokėjimo paskirtis - Už gaminius pagal einamųjų metų sausio 10 d. sutartį Nr.150, įskaitant PVM 18%.
13 užduotis.
Surašyti žurnalą-įsakymą Nr.2 (15 priedas) ir išrašą Nr.2 (16 priedas) Nustatyti einamosios sąskaitos likutį ataskaitinio mėnesio pabaigoje.
Apskaita finansinė operacijų su valiuta ir specialiosiomis sąskaitomis apskaita
Užduoties tikslas yraįsisavinti operacijų užsienio valiuta ir specialiose banko sąskaitose apskaitos tvarką.
1 užduotis.
Progress LLC pateikė bankui pavedimą dėl 10 000 USD pirkimo. Bankas pirko valiutą už 60 rublių. už 1 dolerį. Rusijos banko kursas valiutos pirkimo ir įskaitymo į specialią įmonės tranzitinės valiutos sąskaitą dieną buvo 59 rubliai. už 1 dolerį. Komisinis mokestis bankui - 300 rublių.
Įmonės prašymu iš užsienio valiutos sąskaitos buvo nuimti grynieji pinigai kelionės išlaidoms apmokėti. Dolerio kursas valiutos nurašymo iš užsienio valiutos sąskaitos ir įskaitymo į organizacijos kasą dieną yra 59,2 rubliai.
2 užduotis.
Progress LLC pardavė produkciją užsienio pirkėjui už 10 000 USD. 30% pajamų iš užsienio valiutos keitimo bankas siunčia parduoti iš tranzitinės užsienio valiutos sąskaitos centrinio banko kursu (dolerio kursas yra 59 rubliai). Parduotų pajamų iš užsienio valiutos 177 000 rublių ekvivalentas. įskaityta į sąskaitą. Likusi dalis (7000 USD) pajamų iš užsienio valiutos įskaitoma į einamąją užsienio valiutos sąskaitą.
Operaciją atspindėkite sąskaitose buhalterinė apskaita su subsąskaitomis.
3 užduotis.
Pagal pirkimo–pardavimo sutartį, sudarytą su „Promsnab LLC“, „Progress LLC“ įsigyja Statybinės medžiagos 400 000 rublių suma. (su PVM 18%). Pagal sutarties sąlygas atsiskaitymai su tiekėju vykdomi atidarant akredityvą visai tiekimo sumai - 400 000 rublių.
4 užduotis.
Progress LLC vardu Econombank įnešė lėšų emisijai čekių knygelė 300 000 rublių suma. Organizacija įsigijo atsarginių dalių iš viso už 275 000 rublių. (su PVM 18%). Mokėdama už įsigytas medžiagas, „Promsnab LLC“ išdavė 275 000 rublių čekius. Čekiai buvo pateikti bankui ir už juos sumokėta. Nepanaudoti čekiai grąžinami bankui.
Atspindėti operaciją buhalterinėje apskaitoje.
5 užduotis.
LLC „Progress“ įnešė nemokamus pinigus į indėlį. Indėlio suma yra 2 500 000 rublių. Indėlio terminas – 6 mėn. Palūkanų norma – 13% per metus. Palūkanos mokamos kartu su lėšomis iš indėlio grąžinimo.
Atspindėti operaciją buhalterinėje apskaitoje.
2 pareiškimas, taip pat apmokėjimo sąskaitos faktūros tokiu formatu, kurį galite gauti iš nuorodos, kad atsisiųstumėte užsakymo failą. Parsisiųsti pareiškimo T51 formos failus. Darbo užmokesčio t51 atsisiuntimo vadovo forma. Kiekių sąskaitos formą atsisiųsti nemokamai. Atsisiųskite darbo užmokesčio formą. 1 išrašas dėl 50 sąskaitos kasos atsisiuntimo formos. Darbo užmokesčio žiniaraščio t49 atsisiuntimo forma 7281. Taip pat galite parsisiųsti formą W ir E formatais ir ten saugoti įsakymus. Atsiskaitymo darbo užmokesčio formos T49 formos pavyzdinis atsisiuntimas Dydis 90, 0 KB Atsisiuntimai 2 176. Žurnalo užsakymo 2 atsisiuntimo forma
ATSISKAITYMO PAREIŠKIMAS iš viso Pareiškimas buvo 2 formos T51 puslapis. Op14 apskaitos lapas dėl produktų ir konteinerių judėjimo ant tuščio W pavyzdžiai ir pavyzdžiai, atsisiųskite vartojimo formą. O dabartinio mūsų leidinio tema yra darbo užmokesčio apskaičiavimo forma šiose nuorodose galite atsisiųsti darbo užmokesčio formą ir. Šiame skyriuje siūlome atsisiųsti balanso formą švariai programos formatu. Įmonė grynųjų pinigų operacijas privalo tvarkyti kasoje su pirminiais dokumentais, c. 2 lapo formą atsisiųsti nemokamai, 2 užpildyti 2 pavyzdžius 2, jei darbuotojas negauna lėšų per 3 dienas nuo momento. Darbo užmokesčio apskaičiavimo forma T53, tuščia atsisiuntimo forma W formatu, atsisiuntimo forma E. Turi vieningą darbo užmokesčio formą parsisiųsti T49, atlyginimas. Atsiskaitymui ir mokėjimui reikalingas darbo užmokesčio išrašas. Darbo užmokesčio forma T53, tuščia parsisiųsti
Išrašyto darbo užmokesčio sumai išduodamas KO2 formos išlaidų orderis. Atsiskaitymo pareiškimo formą parsisiųsti. Defektuotas pareiškimas arba trikčių šalinimas, dokumentas surašomas esant trūkumams. Atsiskaitymo darbo užmokesčio formą parsisiųsti. Žemiau pildomas 1 žurnalo užsakymas, o jei suformuojamas per kelias dienas, nurodoma data. Atsisiųskite darbo užmokesčio formą. Jis buvo toli už darbo užmokesčio t 51 atsisiuntimo formą, kad spausdinimo laukas čia turi plotį.
Naudodami Balansą sąskaitos ataskaitai galite sukurti registrą, kuriame bus informacija apie pasirinktos negrynosios sąskaitos likučius pradžioje, debeto ir kredito apyvartas bei likučius nurodyto laikotarpio pabaigoje.
Norėdami sudaryti tokį registrą ataskaitos forma (meniu Ataskaitos -> Sąskaitos balansas), turite nurodyti registro sudarymo laikotarpį, organizaciją, kuriai registras sudaromas, sąskaitą, kuriai norite sugeneruokite balansą ir spustelėkite mygtuką. Pagal numatytuosius nustatymus ataskaitos duomenys pateikiami su kiekvienos paskyroje atidarytos analitinės dalies informacija. Pateiktame pavyzdyje (1-110 pav.) registras sudaromas 51 sąskaitai „Atsiskaitymo sąskaitos“, kurioje pagal sąskaitų plano nustatymus vedama apskaita atsiskaitomų sąskaitų ir rūšių kontekste. pinigų srautai. Antrojo subkonto nustatymuose nustatyta vėliavėlė Tik apyvartos, todėl sistema nepalaiko šios analitinės dalies subkonto likučių saugojimo. Atitinkamai, šie duomenys į ataskaitą neįtraukti.
Norėdami gauti išsamesnės informacijos apie subconto, dukart spustelėkite kairįjį pelės mygtuką ant eilutės su dominančiu analitinės apskaitos objektu. Ekrane rodoma Sąskaitos kortelės ataskaita, kurioje pateikiamos visos operacijos su šiuo objektu sąskaitoje per laikotarpį, kuriam priklauso sugeneruotas balansas.
Sąskaitos analizė
Naudodami Sąskaitų analizės ataskaitą galite sukurti registrą, kuriame bus pateikta informacija apie nurodyto laikotarpio negrynųjų pinigų sąskaitos su kitomis buhalterinėmis sąskaitomis apyvartą bei likučius šio laikotarpio pradžioje ir pabaigoje.
Norėdami sudaryti tokį registrą ataskaitos forma (meniu Ataskaitos -> Sąskaitų analizė), turite nurodyti registro sudarymo laikotarpį, negrynųjų pinigų sąskaitą, kurią norite analizuoti, organizaciją, su kuria susiję duomenys, ir spustelėkite mygtuką. Pagal numatytuosius nustatymus ataskaitoje duomenys pateikiami nedetalizuojant duomenų apie atitinkamas subsąskaitas, subconto reikšmes ir pan. (1-111 pav.).
Praktiniais tikslais tokia ataskaita nėra pakankamai informatyvi. Ataskaitos parametrų nustatymas, norint gauti išsamesnę informaciją, atliekamas naudojant pagalbinę formą, kuri atidaroma paspaudus mygtuką.
Ryžiai. 1-111. 51 sąskaitos analizė be duomenų detalizavimo
Skirtuke Bendra rodoma (1-112 pav.):
papildomo duomenų grupavimo ženklas;
atitinkamų sąskaitų duomenų papildomo detalizavimo ženklas;
duomenų išvedimo užsienio valiuta ženklas (galima 52 sąskaitoms „Valiutinės sąskaitos“, 55.21 „Akredityvai (užsienio valiuta)“ ir kt., t. y. sąskaitos su valiutos apskaitos palaikymo ženklu).
F Nustatymas X 1 ¦ Bendra j Sąskaitos legalizavimas Korespondentinių sąskaitų legalizavimas Pasirinkimas Sąskaita: |51 M E "Pagal korespondentinių sąskaitų subsąskaitas ir subsąskaitas * Rodomi duomenys O Išplėstas likutis Duomenys pagal valiutą L: Duomenys pagal kiekį 1 QIC Uždaryti ;?.: j
Ryžiai. 1-112. Sąskaitų faktūrų analizės ataskaitos tinkinimas 51. Bendra skirtukas
Pagal numatytuosius nustatymus rodomos viso laikotarpio apyvartos. Atribute Period galite nustatyti papildomo tarpinių sumų grupavimo režimą: pagal dienas, pagal savaites, pagal mėnesius ir kt.
Žymimasis langelis Pagal subsąskaitas ir subsąskaitas korr. sąskaitos nustato režimą, kuriuo apyvartos su atitinkamomis sąskaitomis bus papildomai detalizuojamos pagal subsąskaitas, taip pat pagal subconto, jei toks detalizavimas yra numatytas ataskaitos nustatymuose skirtuke Atitinkamas detalizavimas. sąskaitas.
Išsamios analizuojamos paskyros taisyklės nustatomos skirtuke Sąskaitos informacija.
Jei reikia, skirtuke Pasirinkimas galite nustatyti kriterijus, kuriuos turi atitikti į analizuojamos paskyros ataskaitą įtraukti analitinės apskaitos duomenys.
