Raportul conturi de plătit în 1s 8.3. Extras din document

29.12.2020

În acest articol vom continua seria publicațiilor despre generarea rapoartelor de management pentru manageri în 1C: Enterprise Accounting 8 edition 3.0. Este vorba despre despre analiza conturilor de plătit și instrumentele care vor ajuta la controlul acesteia. De asemenea, vom oferi câteva recomandări pentru gestionarea acestui tip de datorie.

În primul rând, trebuie să vă amintiți că, în cazul unui creditor, măsura și constantă controlul curentului. Este necesar să se stabilească ținte pentru indicatorii care reflectă starea de fapt a datoriei și să le monitorizeze constant în timp. Indicatorii depind de specificul activităților companiei, de faza de dezvoltare a acesteia și de obiectivele strategice. Gândiți-vă cum să vă îndepliniți obligațiile față de furnizori dacă nu sunt suficienți bani?
Instrumente de management al creditorilor:
- amânarea plății (implică o scrisoare de garanție cu un nou termen de plată);
- restructurarea datoriilor (partenerii convin si semneaza un nou program de rambursare);
-reducerea sumei plății unice;
- refuzul cumpărăturilor cu cifră de afaceri slabă;
- refuzul bonusurilor pentru volum conform contractului de furnizare.
Stabiliți-vă prioritățile și plătiți-vă datoriile în consecință. Prioritatea maximă revine furnizorilor principali.
Numiți responsabili cu controlul conturilor de plătit, documentând acest lucru cu o comandă. Dacă comanda nu este înregistrată pe hârtie, nu este altceva decât o conversație obișnuită.

Acum să ne uităm la analiza indicatorilor de conturi de plătit în programul 1C: Enterprise Accounting 8.

La fiecare punct de control este posibil să se facă o defalcare pe furnizori și termenii datoriilor. Aceste date pot fi detaliate în contextul contractelor și documentelor de plată (facturi, de exemplu). Pe de o parte, data formării conturilor de plătit este estimată pe baza documentelor de decontare, pe de altă parte, termenul de plată în contractul cu contrapartea completat în program.
Important: Dacă în directorul „Contrapărți” din fila „Acorduri” - „Decontări” nu este completată perioada de plată a contractului, implicit este de 45 de zile calendaristice.

Pentru a obține informații mai complete, puteți vizualiza istoricul relațiilor cu un anumit furnizor. Pentru a face acest lucru, adăugați câmpurile „Furnizor”, „Contracte” în fila „Selectare” și selectați furnizorul de care ne interesează, inclusiv prin contract.

Important: Datele raportului trebuie să fie „verificate” cu datele din bilanţul contabil pentru contul 60 şi rapoartele de reconciliere pentru furnizori. Dacă contabilizarea contului 60 și a subconturilor 60.1 și 60.2 în contextul contractelor este efectuată incorect, atunci raportarea conducerii va fi denaturată.
Informațiile în timp util și fiabile sunt baza pentru supraviețuire și, prin urmare, pentru dezvoltarea afacerii. Prezența și utilizarea analizei pentru luarea deciziilor zilnice de management compensează în mare măsură riscurile existente.
„Companiile reușesc pentru că o fac bine, nu pentru că o fac bine.” (Scott Bedbury)
Vă dorim succes în realizarea planurilor dumneavoastră!
Alte publicații din serie:

Programul are diferite moduri de a analiza datoria. De exemplu, puteți utiliza următoarele instrumente:

Dacă este necesar să se analizeze datoria în scopuri contabilitate, apoi puteți crea documentul „Actul de inventar decontări” pentru data cerută (Secțiunea Achiziții sau vânzări - Decontări cu contrapărți - Acte de inventar decontări). În document, filele Conturi de încasat și Conturi de plătibile sunt completate folosind datele contabile colectate pe conturile de decontare cu contrapărți. Din document puteți tipări „Actul de inventariere a decontărilor cu cumpărători, furnizori și alți debitori și creditori”.

Dacă este necesar să se analizeze datoria în scopuri contabilitate fiscală, atunci ar trebui să creați un registru contabil fiscal „Creanțe și creanţe» (Secțiunea Rapoarte – Impozitul pe venit – Registre contabile fiscale – 3. Registre pentru înregistrarea stării unei unități contabile fiscale – 3.10 Conturi de încasat și de plătit).

Raportul generat este prezentat în figură. În setările raportului, puteți selecta tipul de creanță sau de plătit.

Un instrument convenabil pentru analiza simultană a datoriilor atât în scopuri contabile (AC) cât și în contabilitate fiscală (TA) este raportul standard „Analiza subconto” (Rapoarte secțiuni – Rapoarte standard – Analiză subconto).

În plus, raportul vă permite să evaluați decontări cu contrapărți prin acord. Pentru a construi un raport în contextul contrapărților și al contractelor, trebuie să specificați subconto: Contrapartide și Contracte în setările raportului (butonul „Afișare setări”) din fila „Tipuri de subcont”.

2016-09-06 3507 6 Adesea, atunci când acordă împrumuturi organizațiilor, băncilor li se cere să furnizeze date despre starea creanțelor și datoriilor organizației. Pentru a colecta astfel de informații într-o formă convenabilă, a fost realizat acest raport. Raportul prezintă creanțele și datoriile (liniile 1230 și 1520 din bilanț) de către contrapărți și contracte, determinând data la care a apărut datoria. Raportul afișează, de asemenea, informații despre data plănuită de rambursare a datoriei (preluată din termenul contractului), pentru care lucrări și servicii specifice a luat naștere datoria (comentarii din contract) și, de asemenea, determină natura datoriei: curentă. sau restante. Pentru a face acest lucru, perioada de valabilitate a contractului este comparată cu data raportului - dacă la data generării raportului a expirat, dar datoria rămâne, atunci este considerată restante. Selectări în raport după dată și organizare.

Cum să vizualizați corect conturile de încasat în 1C?

Să se întoarcă numerar trebuie să trimiteți o scrisoare către în termen de două săptămâni de la data achiziției. Vezi și: Acest raport afișează informații rezumative pentru perioada privind valoarea veniturilor (cu și fără TVA), valoarea TVA-ului, costul și profitul pe organizație, contrapărți , articole, contracte și documente vânzări 2015-09-03 3120 0 Raport de sinteză a tuturor cheltuielilor întreprinderii pentru o anumită perioadă (conturile 20,25,26,44) defalcate pe lună care arată modificarea procentuală a sumei față de luna precedentă (conform acestei analize) 2016-06- 05 2105 0 Modulul vă permite să configurați trimiterea automată a scrisorilor către e-mail cu posibilitatea de a atasa forme tiparite de documente.

Programul 1c: conturi de încasat și de plătit

Legea federală nr. 119-FZ din 22 iulie 2005 stabilește procedura de includere în baza de impozitare a fondurilor primite pentru rambursarea creanțelor apărute înainte de 1 ianuarie 2006, precum și procedura de deducere a sumelor taxei pe valoarea adăugată prezentată de furnizor și neplătite înainte de 1 ianuarie 2006. Astfel, utilizarea unui mecanism de raportare a configurației standard permite monitorizarea și analiza sistematică a decontărilor reciproce cu cumpărătorii și furnizorii, obținerea datelor necesare pentru a evalua starea creanțelor și datoriilor și luarea în timp util a acțiunilor necesare pentru optimizarea acesteia, îmbunătățirea indicatorilor de performanță financiară. , și, de asemenea, vă permite să respectați în mod constant cerințele care modifică legislația. Centrul de implementare „Domino Soft” tel.

Conturi de încasat și de plătit în 1s 8.3 contabilitate

Completarea filei Conturi de creanțe conform exemplului: Completarea filei Conturi de plătiți conform exemplului: În fila Conturi de decontare, introduceți o listă de conturi contabile pentru care efectuăm un inventar: Un exemplu de completare a marcajului Inventar este prezentată în figură: Completarea filei Comision de inventar conform exemplului: Pasul 4. Să ne uităm la asta mai detaliat conturi de încasat pentru contul 60 Vom crea Bilanțul cifrei de afaceri pentru contul 60 din secțiunea Rapoarte - Rapoarte standard - Bilanț cont: Să presupunem că furnizorul SERVICE SRL nu a îndeplinit termenii contractului, iar după expirarea termenului de prescripție, creanțele au fost recunoscute legal ca necolectabile și amortizat din rezerva creată pentru datorii îndoielnice .

Contabilitatea creanțelor și datoriilor în „1s:contabilitatea 7.7”

Pe subcontul 60.02 din coloana „debit” vor exista conturi de încasat - „cât ni se datorează”. Rapoartele de reconciliere generate pentru furnizori vor coincide complet cu datele primite. O altă modalitate de a afla informații despre contrapărți este crearea unui tabel în cadrul interfeței „Gestionarea achizițiilor” sau „Gestionarea vânzărilor”.

Aici trebuie să selectați „Decontări reciproce cu contrapărți” - „Datorii datorate contrapărților”. Puteți solicita și numărul contractului, dar nu va exista cifră de afaceri pentru perioada - doar date pentru o anumită dată. Este important de reținut că datele din acest tabel pot să nu coincidă cu raportul de reconciliere.

Acest lucru se datorează particularităților documentației. Dacă datele privind primirea articolelor de inventar sunt introduse în program de către un depozitar, iar „afișarea” este efectuată de un contabil, atunci aceste câteva ore sau zile între operațiuni pot duce la o discrepanță în cifrele finale.

Decodificarea conturilor de încasat și de plătit (la bancă)

Tabel 2 Contract de contrapartidă (factură) Sumă Magazin de calculatoare Factură nr. 19 din 10.01.2005 4.161,90 Fabrică S/f nr. 122 din data de 04.01.2005 S/f nr. 65 din 24.02.2006 plus 0371502005 Texte 037150. Factura nr. 55 din data de 18.01.2005 243.836,59 Instalatie telefon S/f nr. 2005/2 din data de 25.02.2005 858,00 Fabrica de confectii Contract nr. 2 din 01.05.2004 Contractul nr. 2005/8 3.900,0010.000,00 Total: 303 896 ,09 Pe baza acestor informații, putem concluziona că creanțele existente nu sunt suficiente pentru a acoperi conturile de plătit. Chiar dacă cumpărătorii transferă fonduri în conturile companiei, această sumă nu va acoperi conturile de plătit, iar compania va trebui să găsească surse suplimentare de capital de lucru pentru a rambursa datoriile către furnizori. Conturile de încasat sunt printre activele curente care se vând cel mai rapid.

Detaliile „Data apariției obligației” și „Data rambursării obligației” sunt folosite pentru a împărți datoria în datorie pe termen lung, pe termen scurt și datorie restante la pregătirea raportării reglementate. Tipul contractului este indicat astfel încât în rapoartele de specialitate să fie posibilă gruparea informațiilor despre decontări cu contrapărțile după tip (Fig. 2). Orez. 2 Vom folosi raportul „Bilanțul contului” pentru a îndeplini sarcinile de contabilizare a creanțelor și datoriilor.
În setările raportului, selectați contul 62.1, selectați „Contrapărți” în câmpul „Tip subcont 1” și „Acorduri” în câmpul „Tip subcont 2”. Această setare vă va permite să vedeți în raportul generat soldurile inițiale, cifra de afaceri și soldurile finale ale decontărilor reciproce cu clienții defalcate pe conturi (acorduri).

Cum să descifrezi conturile de încasat în 1c

Să completăm antetul documentului:

la rândul Tip operațiune indicăm anularea datoriilor;
În linia Write off indicăm datoria cumpărătorului.

Să completăm fila Datoria cumpărătorului (conturi de încasat):

Cu ajutorul butonului Completează, vom completa soldurile pentru decontări reciproce și vom completa automat partea tabelară:

Completați fila Anulare cont:

în rândul Cont indicăm contul 91.02;
la rândul Alte venituri și cheltuieli indicăm Radierea creanțelor (datoriilor):

Pentru a reflecta creanțele neperformante în bilanț în 1C 8.3, creăm un document Tranzacții introduse manual în secțiunea Tranzacții - Contabilitate - Tranzacții introduse manual. Un exemplu de creare a unui document este prezentat în figură: Pasul 6.
Ministerul Finanţelor din 31 octombrie 2000 Nr. 94n). Conectarea la OSV este posibilă prin:

meniul „Desktop” - „SALT după cont” (selectați din listă);
meniul „Achiziții și vânzări” - „Rapoarte standard” - „SALT pe cont” (selectați din listă).

Citiți mai multe despre un astfel de raport precum SALT în articolul „Bilanțul cifrei de afaceri - completare eșantion 2017-2018”. Făcând clic pe butonul „Afișați setările” din formularul de raport care se deschide, puteți genera un raport după cum doriți în următoarele secțiuni:

grupări - pe contrapărți, contracte, documente de decontare (de exemplu, facturi emise);
selecție - din grupurile enumerate mai sus, puteți selecta doar contrapărțile de interes;
indicatori - de exemplu, prin sold extins (convenient pentru acei parteneri care pot avea atât solduri debitoare, cât și solduri creditoare în același timp).

Raport de reconciliere cu contrapartea.

Dacă cumpărătorul are o datorie la sfârșitul perioadei, atunci putem vedea pe ce cont (contract) s-a format. Dacă, atunci când analizați decontările reciproce, nu este necesar să extindeți cifra de afaceri pe conturi (acorduri), atunci în setările raportului, câmpul „Tipul subcontului 2” ar trebui lăsat necompletat. În acest caz, raportul va reflecta decontări reciproce generale cu cumpărătorul fără a lua în considerare facturile (acordurile) (Tabel.

1). Tabel 1 Contract de contrapartidă (cont) Sumă Contul Scalper nr. 1 din 11 ianuarie 2005 64.530,04 PE Smolyakov Acordul principal 22.00 Total: 64.552,04 Prin specificarea contului 60.1 în setările raportului, vom primi informații cu privire la starea furnizorilor, decontarea reciprocă la sfârșitul perioadei există conturi de plătit pentru următoarele contrapărți (a se vedea tabelul 2).

Lăsați-vă numele și numărul de telefon, operatorul vă va contacta la orele de lucruîn termen de 2 ore.

Doresc sa primesc noutati despre promotii, reduceri si evenimente de la 1C:Franchisee Victoria

Programul are diferite moduri de a analiza datoria. De exemplu, puteți utiliza următoarele instrumente:

Dacă trebuie să analizați datoria în scopuri contabile, puteți crea documentul „Actul de inventar decontări” pentru data cerută (Secțiunea Achiziții sau vânzări - Decontări cu contrapărți - Acte de inventar decontări). În document, filele Conturi de încasat și Conturi de plătibile sunt completate folosind datele contabile colectate pe conturile de decontare cu contrapărți. Din document puteți tipări „Actul de inventariere a decontărilor cu cumpărători, furnizori și alți debitori și creditori”.

Dacă este necesar să se analizeze datoria în scopuri contabile fiscale, atunci ar trebui să creați un registru de contabilitate fiscală „Creanțe și datorii” (Secțiunea Rapoarte – Impozit pe venit – Registre contabile fiscale – 3. Registre pentru înregistrarea stării unei unități de contabilitate fiscală – 3.10 Conturi de încasat și de plătit).

Raportul generat este prezentat în figură. În setările raportului, puteți selecta tipul de creanță sau de plătit.

Făcând clic pe butonul Trimite, sunt de acord cu prelucrarea datelor cu caracter personal

Hotline cu consultanti profesionisti fara sa astepte.

Întrebări și răspunsuri la întrebările frecvente.

cursuri 1C. Orarul, programele și costurile cursurilor viitoare.

Contabilitatea bugetară. Informații despre propunerile noastre pentru deservirea instituțiilor bugetare.

Articole și sfaturi despre 1C. O serie de publicații de articole interesante dedicate 1C.

Programe

Regiunile

Produs

Statistici

Drepturile la informațiile din secțiunile „UPP Help”, „BP Help” și „ZUP Help” aparțin 1C (http://1c.ru)

Drepturile la informații din secțiunea „Experiență practică” aparțin lui A.M.

Document „Inventarul decontărilor cu contrapărțile”

Cumpărare (Vânzare) ® Inventarul decontărilor cu contrapărțile

Documentul este destinat efectuării unui inventar al decontărilor cu contrapărțile.

Scopul inventarierii decontărilor cu clienții, furnizorii, alți debitori și creditori este verificarea valabilității sumelor înscrise în conturile contabile.

La introducerea unui document, marcajele sunt completate:

Pe marcaj Creanţe de încasat se completează informațiile privind rezultatele inventarului de creanțe:

Sumele de creanțe sunt completate automat cu ajutorul butonului Completare - Completați conturile de încasat

Pe marcaj Creanţe informațiile despre rezultatele inventarului conturilor de plătibile se completează:

Sumele de plată sunt completate automat folosind butonul Completare - Completați conturile de plătit. Când sunt completate automat, toată datoria este considerată confirmată de contrapărți.

Pe marcaj Conturi de decontare se indică o listă a conturilor contabile pentru care se efectuează un inventar al decontărilor. În mod implicit, lista este completată cu toate conturile pentru decontări cu contrapărți.

Pe marcaj În plus sunt indicate detaliile ordinului de efectuare a inventarierii calculelor și componența comisiei de inventariere.

Document Inventarierea decontărilor cu contrapărțile nu se reflectă în contabilitate și contabilitate fiscală, totuși, pe baza rezultatelor inventarului, se pot efectua tranzacții de anulare a creanțelor pentru care termenul de prescripție a expirat. Pentru a anula datoria, ar trebui să utilizați documentul de ajustare a datoriilor.

Pentru document Inventarierea decontărilor cu contrapărțile Sunt furnizate următoarele formulare tipărite.

Potrivit paragrafului 27 din Reglementările contabile și situatii financiareîn Federația Rusă, înainte de a întocmi situațiile financiare anuale, trebuie să faceți un inventar al tuturor activelor și pasivelor organizației. În același timp, clasificăm conturile de încasat drept proprietate a organizației și conturile de plătit ca datorii financiare în conformitate cu clauza 1.2 din Instrucțiunile metodologice.

Este necesară realizarea unui inventar și justificarea sumelor enumerate în următoarele conturi contabile în conformitate cu clauza 3.44 din Instrucțiunile metodologice:

Analiza conturilor de încasat și de plătit în 1C 8.3

Pasul 1. Retransmite documentele

Pentru a face acest lucru, să mergem la secțiunea Operațiuni – Serviciu – Transfer de documente în grup:

în rândul Perioadă indicăm perioada pentru care documentele trebuie repostate;
Folosind butonul Execute, vom transfera documentele:

Cum să faci un transfer de grup al tuturor documentelor organizaționale în 1C 8.2 Contabilitate, vezi videoclipul nostru:

Pasul 2. Creați un bilanţ

Să verificăm sumele creanțelor și datoriilor din 1C 8.3. Să mergem la secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanț. Conform raportului, vedem că există datorii pe următoarele conturi:

Pasul 3. Efectuarea unui inventar al decontărilor cu contrapărțile

Realizăm documentul Raportul de inventar al așezărilor în secțiunea Vânzări (sau Achiziții) – Decontări cu contrapărți – Rapoarte de inventar ale decontărilor.

Să completăm filele Conturi de primit și Conturi de plătit:

folosind butonul Completați, completați automat tabelul de documente;
în coloană Contrapartidă introduceți numele creditorilor și debitorilor;
în coloană Conturi de decontare Indicăm conturile pentru care sunt listate creanțele sau datoriile;
în coloană Total indicați valoarea creanțelor sau datoriilor la data inventarierii;
în coloană Confirmat indicați valoarea creanțelor sau datoriilor pentru care există dovezi documentare;
în coloană Neconfirmat indicați valoarea creanțelor sau datoriilor pentru care nu există dovezi documentare;
în coloană Incl. termenul de prescripție a expirat introduceți suma creanțelor sau datoriilor pentru care termenul de prescripție a expirat.

Completarea filei Conturi de primit conform exemplului:

Completarea filei Conturi de plată folosind exemplul:

În fila Conturi de decontare, introduceți o listă de conturi contabile pentru care efectuăm inventarierea:

Un exemplu de completare a marcajului Inventar este prezentat în figură:

Crearea marcajului Comisiei de inventar conform exemplului:

Pasul 4. Să aruncăm o privire mai atentă la conturile de încasat pentru contul 60

Vom crea un bilanţ pentru contul 60 in :

Să presupunem că furnizorul „SERVICE” SRL nu a îndeplinit termenii contractului, iar după expirarea termenului de prescripție, creanțele au fost recunoscute legal ca necolectabile și radiate din rezerva formată pentru creanțe îndoielnice.

Conform politica contabila Societatea folosește metoda de angajamente și formează o rezervă pentru datorii îndoielnice în fiscalitate și contabilitate.

Pentru anulare, folosim contul 63 „Provizioane pentru datorii îndoielnice”. Vom genera un document Ajustarea datoriilor în sectiunea Achizitii – Decontari cu contrapartide – Ajustarea datoriilor.

Să completăm antetul documentului:

În Write off line indicăm Avansuri furnizorului.

Să completăm fila Avansuri către furnizor (conturi de încasat):

Folosind butonul Completare, vom completa automat tabelul de documente cu solduri de decontare reciprocă:

în linia Cont indicăm – contul 63;
Un eșantion de completare a rândurilor Contrapărți, Acorduri, Documente de decontare cu contrapărțile este prezentat în figură:

Pentru a reflecta creanțele neperformante în bilanțul din 1C 8.3, creați un document Tranzacții introduse manual din sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Pasul 5. Să aruncăm o privire mai atentă la conturile de încasat pentru contul 62

Vom crea un bilanţ pentru contul 62 in secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanțul contului:

Exemplul 1

Să presupunem că cumpărătorul, LLC Supply, a transferat 50% din avansul conform acordului. Organizația MONOLIT LLC a expediat mărfuri în valoare de 106.200,00 (inclusiv TVA 16.200,00 ruble). În timpul perioadei de rambursare, organizația a primit o notificare cu privire la lichidarea Supply LLC. Organizația a anulat conturile de plătit rămase după lichidarea creditorului ca alte venituri în contabilitate și venituri neexploatare în contabilitatea fiscală.

Pentru a anula conturile de plătit în 1C 8.3, creați un document Ajustarea datoriilor de la secțiunea Vânzări – Decontări cu contrapărțile – Ajustarea datoriilor.

Să completăm antetul documentului:

la rândul Tip operațiune indicăm anularea datoriilor;

Completați fila Anulare cont:

Un exemplu de format de document este prezentat în figură:

Exemplul 2

Să presupunem că cumpărătorul Fialka LLC a efectuat plata pentru bunuri în conformitate cu contractul. Organizația MONOLIT SRL nu și-a îndeplinit obligațiile de a expedia mărfurile. După expirarea termenului de prescripție, organizația a anulat conturile de plătit ca alte venituri în contabilitate și venituri neexploatare în contabilitatea fiscală.

Pentru a anula conturile de plătit în 1C 8.3, creați un document Ajustarea datoriilor în .

Să completăm antetul documentului:

la rândul Tip operațiune indicăm anularea datoriilor;
În Write off line indicăm avansurile Cumpărătorului.

Să completăm fila Avansuri ale cumpărătorului (conturi de plătit):

Cu ajutorul butonului Completează, vom completa soldurile pentru decontări reciproce și vom completa automat partea tabelară:

Să creăm fila Cont de anulare:

în linia Cont indicăm – contul 91.01;
la rândul Alte venituri și cheltuieli indicăm Alte venituri și cheltuieli neexploatare:

Pentru a recunoaște valoarea TVA acumulată la plata anticipată ca o altă cheltuială, creați un document Tranzacții introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Un exemplu de format de document este prezentat în figură:

Exemplul 3

Să presupunem că cumpărătorului UYUT LLC i-au fost expediate mărfuri pentru o sumă totală de 212.400,00 ruble, care nu și-a îndeplinit obligatii contractuale. Organizația MONOLIT SRL, după expirarea termenului de prescripție, a recunoscut creanțele ca nerecuperabile și le-a reflectat în cheltuieli neexploatare. Datoria neperformantă anulată este reflectată în bilanţ.

Conform politicii contabile a organizației, aceasta nu creează o rezervă pentru datorii îndoielnice în scopuri fiscale.

Pentru a anula o datorie neperformantă în 1C 8.3, creați un document Ajustare datorie în secțiunea Vânzări – Decontări cu contrapărțile – Ajustarea datoriilor.

Să completăm antetul documentului:

la rândul Tip operațiune indicăm anularea datoriilor;
În linia Write off indicăm datoria cumpărătorului.

Să completăm fila Datoria cumpărătorului (conturi de încasat):

Cu ajutorul butonului Completează, vom completa soldurile pentru decontări reciproce și vom completa automat partea tabelară:

Completați fila Anulare cont:

în rândul Cont indicăm contul 91.02;
la rândul Alte venituri și cheltuieli indicăm Radierea creanțelor (datoriilor):

Pentru a reflecta datoria neperformantă în bilanţ în 1C 8.3, creăm un document Tranzacţii introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Un exemplu de creare a unui document este prezentat în figură:

Pasul 6. Să aruncăm o privire mai atentă la conturile de plătit pentru contul 66

Vom crea un bilanţ pentru contul 66 in secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanțul contului:

Să presupunem că organizația MONOLIT SRL, din cauza dificultăților financiare, nu poate plăti dobânda la credit. Prin urmare, a fost încheiat un acord suplimentar între organizație și contrapartea SRL „împrumut” cu privire la restituirea datoriei principale la expirarea contractului și iertarea dobânzilor acumulate de plătit. (Clauza 2 a articolului 415 din Codul civil al Federației Ruse).

Pentru a ierta datoria la dobânda acumulată plătibilă în 1C 8.3, creăm un document Tranzacții introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Un exemplu de format de document este prezentat în figură:

Pasul 7. Să aruncăm o privire mai atentă la conturile de încasat pentru contul 71

Vom crea un bilanţ pentru contul 71 in secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanțul contului:

Să presupunem că persoana responsabilă, Viktor Ivanovich Ivanov, nu a returnat soldul de fonduri la casierie. După trei luni, angajatul a părăsit organizația. Organizația a decis să anuleze această datorie fără a pretinde fonduri de la persoana responsabilă în instanță.

Pentru a recunoaște o lipsă de fonduri în 1C 8.3, creăm un document Tranzacții introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Pentru a atribui cuantumul deficitului contului 73.02 „Calcule pentru repararea prejudiciului material”, creați un document Tranzacții introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Un exemplu de format de document este prezentat în figură:

Pentru a reflecta valoarea deficitului, datoria a fost transferată în contul 76.49 „Calcule pentru alte deduceri din salariul angajaților”. În legătură cu concedierea unui angajat, creăm un document Tranzacții introduse manual sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

Un exemplu de format de document este prezentat în figură:

Pentru a anula suma deficitară pentru alte cheltuieli din 1C 8.3, creați un document Tranzacții introduse manual în sectiunea Operatii – Contabilitate – Operatii introduse manual.

O mostră de completare a documentului este prezentată în figură:

Pasul 8. Să aruncăm o privire mai atentă la conturile de plătit pe contul 76

Să creăm un bilanţ pentru contul 76 din secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanțul contului:

Să presupunem că salariile angajat Petrova O.V. în valoare de 25.000,00 ruble a fost depusă în 2012. Organizația a decis să anuleze depozitul nerevendicat ca venit.

Pentru a reflecta în 1C 8.3 suma unui deponent nerevendicat în venitul organizației, creăm un document Stergerea salariului deponentului din secțiunea Salariile și personalul – Salariu – Radierea salariului deponentului:

Postări primite după postarea documentului:

Pasul 9. Verificați închiderile de cont

Să creăm un bilanţ din secțiunea Rapoarte – Rapoarte standard – Bilanțul cifrei de afaceri. Conform raportului, vedem că conturile 60, 62, 66, 71, 76 sunt închise: